W dzisiejszym dynamicznym świecie biznesu, konflikty między pracodawcami a pracownikami oraz decyzje o strukturze zatrudnienia mogą mieć kluczowe znaczenie dla sukcesu firmy. Artykuł zgłębia zagadnienie związane z niewypłaconym a opodatkowanym bonusem

Poznaj Overkill - innowacyjne zabezpieczenie motocyklowe, które zmienia zasady gry. Sprawdź, dlaczego to najlepsza ochrona przed kradzieżą.

Już w kwietniu możesz zrobić rozliczenie self-assessment. Pracując w branży budowlanej możesz mieć nawet kilka tysięcy zwrotu podatku CIS. Dowiedz się więcej!

Czy Brytyjczycy powinni się obawiać przyszłości?

ICAS podnosi poziom kwalifikacji, rewolucjonizuje branżę księgową

Jak kształtować przyszłość firmy z rozwagą?

Jakie konsekwencje niesie nieujawnienie dochodów w systemie CRS?

Od 1 stycznia 2024 platformy online są zobowiązane przekazywać dane sprzedawców online do HMRC

Czy słyszałeś kiedyś od swojej księgowej o prezencie, jaki możesz dostać od HMRC na święta?

Nowy budżet dla Wielkiej Brytanii na rok 2024/25 "zaklepany". Co to oznacza dla Ciebie?

W dzisiejszych czasach, gdzie niepewność jest na porządku dziennym, każdy przedsiębiorca musi znać stan swoich finansów jak własną kieszeń.

Odkryj, jak założyć własną fundację charytatywną i zrealizować swoją misję życiową, krok po kroku

W obliczu planowanych obniżanych stóp procentowych oraz podwyżek minimalnej płacy w Polsce, restauratorka, Gosia, zastanawia się, jak te zmiany wpłyną na jej restauracje

ULEZ to strefa w Londynie, gdzie za wjazd starym samochodem trzeba płacić. Samozatrudnieni będą mogli odliczyć ten koszt!

"The scissors effect" to sytuacja, w której dwie linie trendu, takie jak przychody i koszty, zaczynają się rozchodzić. Zrozumienie tego pojęcia jest kluczem do efektywnego zarządzania finansami.

Odkryj sekrety płynności finansowej w UK i dowiedz się, jak uchronić swoją firmę przed niewidocznymi pułapkami finansowymi, które mogą przewrócić Twój biznes do góry nogami!

Powrót na korty Wimbledonu mogący przynieść 2,35 miliona funtów

Polskie nazwiska wśród oszustów podatkowych. Kto i dlaczego ląduje na czarnej liście?

Odkryj, jak różne metody zakupu i typy samochodów mogą wpływać na korzyści podatkowe i zrozum, jak możesz zoptymalizować swój wybór.

Jak unikać podwójnego opodatkowania w międzynarodowym biznesie?

Budowanie zespołu doradców podatkowych inspirowanych filozofią Warrena Buffetta

Odkryj strategie optymalizacji podatkowej dla swojej firmy w książce "Niższe podatki - legalnie. Praktyczne porady dla przedsiębiorców w UK".

czyli o składkach na ubezpieczenie społeczne w UK

Jak nowy budżet wpłynie na Twoje finanse?

Odzyskaj VAT za zakupy zrobione w UE

Masz biuro domowe? Sprawdź, ile podatku możesz sobie odliczyć!

Poznaj niebezpieczne zjawiska gospodarcze

Czy sfinansowanie budowy magazynu przez spółkę LTD jest efektywne podatkowo?

Jesteś dyrektorem swojej firmy LTD? Wpłacaj z niej na swoją emeryturę i oszczędzaj na podatkach!

Jesteś wykładowcą w UK? Sprawdź, czy aby na pewno jesteś zwolniony z VAT

Udziel swojej firmie pożyczki, zarabiaj na odsetkach i płać mniejsze podatki

Chcesz pokazać, że doceniasz pracę swojego kluczowego pracownika? Pomyśl o obdarowaniu go akcjami swojej firmy

Myślisz o kupieniu samochodu? Kup auto elektryczne - zapłacisz niskie podatki

Korzyści z nowego budżetu głównie dla najbogatszych

Z cyklu o kosztach biznesowych: odliczenia z tytułu podróży służbowej

czyli jak HMRC tropi kierowców i właścicieli firm prowadzących wynajem private hire vehicles

Jak należy rozliczyć koszty firmowej strony internetowej? Sprawa wcale nie jest taka prosta…

Czy na pewno wiesz, co wolno Ci wliczyć w koszty prowadzenia biznesu? Jeżeli ktoś mówi Ci, że wszystko co tylko ma związek z Twoją firmą, to znak, że nie ma pojęcia o podatkach

Zastanawiasz się, czy zaoszczędzisz na podatkach więcej jako self-employed, czy jako właściciel spółki Ltd? Ten artykuł pomoże Ci podjąć decyzję!

Motocykli Harley-Davidson nie trzeba przedstawiać. Jednak jakość kosztuje. Jak sprawić, aby było Cię na jednego z nich stać? Dowiesz się z naszego artykułu.

Wszystkie podatki, które nie są ustalane przez rząd Wielkiej Brytanii, leżą w gestii innych niż Anglia regionów Wielkiej Brytanii, czyli odpowiednio Szkocji, Walii oraz Irlandii Północnej. Poznaj różnice!

Masz nową nieruchomość. Jest na tyle duża, że możesz tam również przenieść biznes. Co w tej sytuacji z podatkiem od nieruchomości?

Jak skorzystać z odliczeń podatkowych posiadając psy stróżujące w firmie?

Poznaj uproszczoną procedurę rejestracji trzech form prowadzenia działalności: sole trader, Ltd (Limited company) oraz LLP (Limited Liability Partnership)

Wynagrodzenie za zarządzanie albo inne usługi jest często spotykane pomiędzy powiązanymi przedsiębiorstwami. Jednakże, aby uzyskać odliczenie w spółce, która uiszcza opłatę za zarządzanie (management charge), musi być spełniony wymóg "w całości i wyłącznie" (wholly and exclusively): wydatki podlegają odliczeniu przy obliczaniu zysków z działalności gospodarczej tylko wtedy, gdy zostały poniesione wyłącznie na cele działalności gospodarczej. Z tej przyczyny najlepiej dobrze się upewnić, że opłata za zarządzanie jest pobierana zgodnie z zasadami komercyjnymi i w rozsądnej wysokości.

Sprzedaż przedsiębiorstwa na normalnych warunkach niesie ze sobą obowiązek zapłaty podatku VAT, i to zwykle w znacznej wysokości. W artykule prezentujemy sytuację w której VAT-u nie ma – muszą jednak zaistnieć pewne warunki.

Zarobki czy dywidenda? Dowiedz się, jak widzi to HMRC

Żebyś mógł odzyskać podatek VAT od zakupów dokonanych na potrzeby działalności prowadzonej przez twoją firmę, musisz posiadać ważny paragon VAT (lub fakturę VAT) jako dowód zakupu oraz jako dowód zapłacenia podatku VAT od tego zakupu. Nie można odzyskać wydatków z tytułu podatku VAT, jeśli faktura jest pro forma lub w inny sposób nie spełnia wymagań stawianych ważnej fakturze VAT. Co jednak dzieje się w sytuacji, kiedy brakuje ci dowodów na przeprowadzenie transakcji i jak wówczas odzyskać podatek VAT?

Złożyłeś wniosek o rejestrację VAT, ale pomimo tego, że minęło już ponad półtora miesiąca, nadal czekasz na certyfikat z numerem. Jak w takiej sytuacji rozliczać się z klientami?

Przedsiębiorstwo, które kupuje inną firmę, płaci również za jego wartość goodwill. Dzisiaj zastanowimy się czy wartość tę można włączyć w roczne odliczenie podatku dochodowego od osób prawnych.

Kiedy masz obowiązek zarejestrować się w Urzędzie Skarbowym (HMRC) jako VAT-owiec i co ci grozi, jeżeli nie dopełnisz tego obowiązku? Dowiesz się z naszego artykułu. Zapraszamy do lektury!

Sprzedaż firmy wiąże się z potrzebą rozliczenia się z fiskusem. Najlepiej, jeżeli ma się pełny obraz zobowiązań podatkowych zanim dojdzie do sprzedaży, ponieważ ma on wpływ na planowanie ceny i zysk ze sprzedaży. Pod uwagę należy wziąć roczne i dożywotnie ulgi podatkowe, podatek od zysków kapitałowych, ulgę z tytułu zbycia aktywów firmowych, ewentualny podatek dochodowy od osób prawnych oraz inne możliwe odliczenia.

Chcesz pokazać swoim pracownikom, że cenisz ich pracę. Myślisz o prezentach, którymi twoja firma mogłaby ich obdarować. Pracownicy mogą jednak nie docenić tego miłego gestu, jeżeli będzie do niego dołączona opłata podatkowa. Kiedy podatku można uniknąć?

Jakie produkty i usługi są zwolnione z podatku VAT? Jaka jest różnica między podatkiem 0% a całkowitym zwolnieniem z VAT? Jak się rozliczać w sytuacji, gdy twoja działalność polega na sprzedaży towarów lub usług, z których tylko część podlega podatkowi VAT? W poniższym artykule znajdziesz odpowiedzi na te pytania. Zapraszamy do lektury!

Dowiedz się jak wypłacać korzystnie dla siebie i swojej firmy

HMRC wydało nowe wytyczne dotyczące wymogów rejestracyjnych w zakresie podatku od opakowań z tworzyw sztucznych (PPT - Plastic Packaging Tax). Jeśli jesteś producentem albo importerem takich opakowań, lub też towarów w nie zapakowanych, warto sprawdzić, jak zmieniły się przepisy, żeby móc się odpowiednio przygotować do spełnienia zmienionych wymagań.

Na swoim prywatnym koncie leży bezczynnie spora sumka. Chcesz ją wykorzystać w działalności gospodarczej. Może to przynieść zysk, ale grozi też ryzykiem i konsekwencjami podatkowymi, jeśli cały proces nie zostanie przeprowadzony prawidłowo.

Może się zdarzyć, że będziesz potrzebował pożyczyć pieniądze od własnej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością lub nieumyślnie zrobiłeś to podczas pobierania funduszy. Jakie są implikacje podatkowe takiego działania?

Obdaruj swoich pracowników - ale zrób to mądrze!

Ogólna zasada mówi, że każda firma ma prawo do rocznej ulgi inwestycyjnej (AIA). Czy oznacza to, że jeśli posiadasz dwie lub więcej firm, możesz ubiegać się o AIA dla każdej z nich?

Jeśli Twoja działalność jest w całości lub częściowo finansowana w kwalifikowanych obligacjach korporacyjnych (QCBs), to czy korzystne będzie skorzystanie z automatycznego odroczenia podatku od zysków kapitałowych (CGT), czy też nie, zależy od wysokości zysku i tego, jaka jego część odnosi się do QCBs.

Za kilkanaście miesięcy wzrośnie stawka CT. Czy można zredukować dodatkowy koszt?

VAT - podatek rodzący najwięcej dyskusji i wątpliwości. Oto rozwiązanie, które zdecydowane pomogło wielu właścicielom firm!

Wydano już rozporządzenia określające datę oraz zasady wdrożenia Making Tax Digital.

Czy samochód w LTD jest traktowany, jako środek trwały? Spółka jest właścicielem samochodu firmowego, udostępnianego w celach służbowych każdemu ze wspólników. Czy taka korzyść będzie podlegała opodatkowaniu?

Każdemu zdarzyło się nie zapłacić rachunku na czas. Tym bardziej Istotnym "rachunkiem" jest wymagany od Ciebie podatek. Co się stanie, jeśli z jakiegoś powodu nie uregulujesz go na czas? 

Jeśli potrzebujesz kupić auto dla członka rodziny możesz skorzystać z dywidendy lub wziąć dodatkową pensję, ale czy to Ci się opłaca? Samochody firmowe to dzisiaj powszechne rozwiązanie w wielu firmach. Możesz być zwykłym pracownikiem z dostępem do auta lub właścicielem firmy, a wtedy sytuacja nieco się komplikuje. Czy istnieje rozwiązanie, które pozwoli Ci na zakup auta, a jednocześnie nie obciąży wysokim podatkiem?

Trybunał podatkowy pierwszej instancji zbadał, czy śledztwo HMRC i zebrany w nim ograniczony materiał dowodowy, mogły być uzasadnieniem dla nałożonych kar.

Zbliża się termin odnowienia Twojej licencji? Od kwietnia 2022 r. będziesz miał nowy obowiązek wobec HMRC. Co powinieneś zrobić jeśli Twoja licencja wygasa?

Czy pandemia mogła wpłynąć na Twoje podatki? Restrykcje i obostrzenia obowiązujące od marca 2020 roku namieszały w jasnych, do tej pory, zasadach rezydencji podatkowej. Jeśli pracowałeś zdalnie lub zatrudniasz pracowników, którzy pracowali z domu, koniecznie przeczytaj ten artykuł.

Co musisz zrobić, aby zarejestrować swoją firmę w Wielkiej Brytanii, jako spółkę partnerską z ograniczoną odpowiedzialnością, czyli LLP. Praktyczne wskazówki.

Planujesz założyć spółkę LLP lub zostać jednym z jej wspólników? Sprawdź podstawowe wymogi i zasady, na jakich ten rodzaj spółki funkcjonuje w Wielkiej Brytanii.

W jaki sposób korzystnie zamknąć firmę na terenie Wielkiej Brytani? Można to zrobić na dwa sposoby i należy zastanowić się, który przyniesie korzyść Twojej firmie. Czy opłaca się zatrudnienie likwidatora?

Od kiedy i na jakich zasadach rząd planuje wprowadzić podwyżkę podatku, która dotknie wszystkich podatników w UK?

Jeśli sam nie złożysz w HMRC rozliczenia w odpowiednim czasie, urząd ma prawo sam dokonać obliczeń, poszukując danych na własną rękę. Jakie mogą być tego skutki?

Główną zaletą systemu FRS jest uproszczony sposób rozliczania podatku VAT. Cały mechanizm Flat Rate Scheme nie ma nic wspólnego z fakturami, które wystawiasz. Stawka FRS dotyczy tylko rozliczenia z podatku VAT z HMRC.

Formy spółki LLP są często wykorzystywane do świadczenia profesjonalnych usług, a LTD do prowadzenia działalności handlowej, ale istnieje szereg kwestii, które należy przemyśleć przy podejmowaniu decyzji, jaką formę wybrać.

Wydatki ponoszone przez firmę stanowią koszt uzyskania przychodu. Specjalne zasady oznaczają, że ulga podatkowa na niektóre wydatki może być przyznana na inny rok finansowy niż ten, w którym zostały one zaksięgowane.

Istnieje cienka granica pomiędzy wydatkami uznawanymi za "wydatek kapitałowy" lub "koszt uzyskania przychodu". Czy ostatnie orzeczenie First-tier Tribunal (FTT) wyjaśnia tę kwestię?

Rachunki za ostatni rok są zamykane i wszystko wskazuje na to, że będzie w nich strata. Co to oznacza dla tych dyrektorów, którzy pobierają dywidendy?

Zarząd zdecydował się na współpracę z inną firmą przy realizacji określonego projektu, przy czym zyski będą dzielone między obie firmy. Poproszono Cię o sporządzenie umowy o podziale zysków, aby uniknąć sporów. Co powinieneś w niej zawrzeć?

Samochód służbowy jest kosztowny pod względem podatkowym, więc często firmy traktują go jako samochód firmowy, czyli wspólny, po ang. pool car. Jak udowodnić, że samochody firmowe spełniają warunki dla samochodów wspólnego użytkowania w firmie?

Z reguły dywidendy są najbardziej opłacalnym podatkowo sposobem pozyskiwania zysków z firmy. Jednak w niektórych przypadkach warto rozważyć również formę wkładu w składki emerytalne.

Program Inwestycji w Przedsiębiorstwa (EIS) jest zbiorem ulg podatkowych mających na celu zachęcenie do prywatnych inwestycji w nowo powstające firmy na terenie UK. Jeśli jesteś właścicielem jednej z nich, poszukujesz funduszy na rozwój swojej firmy lub masz świetny pomysł na biznes, a brakuje Ci pieniędzy, powinieneś przyjrzeć się możliwościom, jakie stwarza ten program.

Jeśli Twoja firma, którą prowadzisz na terenie UK, jest objęta systemem dla branży budowlanej (CIS - Construction Industry Scheme), musisz dokonać rejestracji w HMRC. Grzywny w przypadku niedopełnienia tego obowiązku, mogą być wysokie, jednak sam obowiązek zgłoszenia nie zawsze jest oczywisty.

W oświadczeniu z 8 lipca 2020 r. rząd brytyjski ogłosił działania związane z podatkiem VAT, w tym tymczasowe obniżenie stawki podstawowej VAT z 20% do 5% dla sektora hotelarskiego. Ma to na celu pobudzenie popytu wśród klientów w odpowiedzi na kryzys gospodarczy spowodowany pandemią wirusa Covid-19.

Pandemia doprowadziła do ogromnego wzrostu liczby osób pracujących w domu. Jeśli Twój dom nie jest przystosowany do tego by prowadzić w nim biuro, bo brakuje Ci miejsca, możesz zdecydować się na budowę domowego biura w ogrodzie. Czy w takiej sytuacji będziesz mógł ubiegać się o podatek VAT od związanych z tym kosztów budowy?

Jeśli przestrzeń w Twoim domu jest ograniczona, a Ty chcesz pozyskać dodatkowe metry na stworzenie miejsca pracy, dlaczego nie wykorzystać w tym celu własnego ogrodu? Jaka ulga podatkowa będzie Ci przysługiwała w związku z dobudowaniem przestrzeni biurowej w ogrodzie?

Utarło się powiedzenie „nieznajomość prawa szkodzi”. Zgodnie z nim, nie można zasłaniać się brakiem wiedzy np. na temat przepisów podatkowych. W naszym obowiązku jest to, aby pozyskać ją we własnym zakresie i zastosować w prowadzonych działaniach, nie dopuszczając do błędów lub zaniedbań. Okazuje się jednak, że niekiedy nieznajomość prawa może być usprawiedliwieniem respektowanym przez HMRC. Poznajmy szczegóły jednego z takich przypadków.

Pandemia wywróciła do góry nogami życie wielu firm. Praca zdalna, przypadki zachorowań wśród pracowników, opóźnienia w płatnościach od klientów – wszystko to może utrudniać terminowe wywiązywanie się ze zobowiązań finansowych wobec HMRC. Podpowiadamy, co zrobić w sytuacji, gdy otrzymaliście już zawiadomienie o nieprawidłowościach bądź karę za zwłokę w opłatach, a także w sytuacji, gdy wiemy, że nie będziemy w stanie wnieść opłaty na czas.

Od 1 stycznia 2021 roku, za sprawą Brexitu, wprowadzony został szereg zmian w sposobie rozliczania transakcji pomiędzy brytyjskimi firmami, a klientami z krajów Unii Europejskiej i z spoza UE. Zmiany nie ominęły również modelu współpracy B2C. Dowiedzmy się, jak aktualnie wyglądają zasady rozliczania podatku VAT za usługi edukacyjne i szkoleniowe.